ЗАКОНОДАТЕЛЬНАЯ ДУМА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 июня 2013 г. № 1300

ОБ ОТЧЕТЕ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ЗА 2012 ГОД

Рассмотрев доработанный с учетом замечаний отчет о деятельности областных государственных унитарных предприятий за 2012 год, в соответствии со статьей 3 Закона Томской области от 13 апреля 2004 года № 52-ОЗ "Об областных государственных унитарных предприятиях" Законодательная Дума Томской области постановляет:
Утвердить отчет о деятельности областных государственных унитарных предприятий за 2012 год согласно приложению.

Председатель
Законодательной Думы
Томской области
О.В.КОЗЛОВСКАЯ





Приложение
к постановлению
Законодательной Думы
Томской области
от 27.06.2013 № 1300

1. ИЗМЕНЕНИЕ СТРУКТУРЫ ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ В ТЕЧЕНИЕ 2012 ГОДА

По состоянию на 01.01.2012 перечень областных государственных унитарных предприятий представлен 5 ОГУП:
3 ОГУП - предприятия дорожного хозяйства (ДРСУ), расположенные в районах Томской области, обслуживающие территориальные дороги и имеющие областное значение (ОГУП "Первомайское ДРСУ", ОГУП "Кожевниковское ДРСУ", ГУП ТО "Областное ДРСУ");
1 ОГУП - предприятие, осуществляющее фармацевтическую деятельность (ОГУП "Областной аптечный склад");
1 ОГУП - предприятие, оказывающее услуги технического учета и технической инвентаризации (ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации").
В течение 2012 года изменений в составе ОГУП не произошло.
Таким образом, по состоянию на 01.01.2013 государственный сектор экономики представлен 5 действующими областными государственными унитарными предприятиями, находящимися в ведомственном подчинении 3 исполнительных органов государственной власти Томской области, курирующих их деятельность (приложение 1).
Структура действующих по состоянию на 01.01.2013 ОГУП представлена на рис. 1 (не приводится).

Рис. 1. Структура действующих областных государственных
унитарных предприятий на 01.01.2013

Рисунок не приводится.

2 областных государственных унитарных предприятия имеют филиалы (без образования юридического лица):
4 филиала ГУП ТО "Областное ДРСУ":
Томский филиал: Томская область, Томский район, с. Нелюбино, ул. Майская, 2а - 1;
Центральный филиал: Томская область, Кривошеинский район, с. Кривошеино, ул. Ленина, 34;
Северный филиал: Томская область, г. Колпашево, ул. Гоголя, 99;
Южный филиал: Томская область, г. Асино, ул. Ленина, 130;
5 филиалов ОГУП "Областной аптечный склад" (3 из которых открыты в 2012 году):
"Губернская аптека" по адресу: г. Томск, пр. Ленина, 54;
"Губернская аптека в с. Первомайское" по адресу: Томская область, Первомайский район, с. Первомайское, ул. Больничная, 3, стр. 1;
"Губернская аптека" в Областном перинатальном центре по адресу: г. Томск, ул. И.Черных, 96/1;
"Губернская аптека" в НИИ кардиологии СО РАМН по адресу: г. Томск, ул. Киевская, 111а, стр. 2;
"Губернская аптека" в г. Северске № 1 по адресу: Томская область, ЗАТО Северск, ул. Славского, 16.
3 областных государственных унитарных предприятия являются единственными участниками обществ с ограниченной ответственностью, осуществляющих деятельность, связанную с производством и реализацией сельскохозяйственной продукции:
ГУП ТО "Областное ДРСУ" - участником ООО "Дорожник" созданного 22.04.2009 (на 01.01.2013 уставный капитал составляет 10 тыс. руб.);
ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - участником ООО "Подсобное", созданного 16.09.2005 (на 01.01.2013 уставный капитал общества составляет - 37154 тыс. руб.);
ОГУП "Первомайское ДРСУ" - участником ООО "Куяновское", созданного 20.03.2009 (на 01.01.2013 уставный капитал общества составляет - 2610 тыс. руб.).

2. СВЕДЕНИЯ О РЕЗУЛЬТАТАХ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ
ПРЕДПРИЯТИЙ ПО ИТОГАМ РАБОТЫ В 2012 ГОДУ

По состоянию на 01.01.2013 основные показатели финансово-хозяйственной деятельности 5 ОГУП следующие (приложение 2):
Суммарная выручка от реализации товаров (работ, услуг) (совокупные доходы) 5 действовавших в течение 2012 года областных государственных унитарных предприятий составила 2072349 тыс. руб. (на 1,3% меньше, чем за 2011 год) при плановом значении 2089711 тыс. руб. Выполнение плана по выручке составило 99,2%.
Выручка от продаж, приходящаяся в среднем на одно областное предприятие, за 2012 год составила 414470 тыс. руб., или 98,7% к уровню 2011 года (420058 тыс. руб.).
Сальдированный финансовый результат за 2012 год составил убыток в сумме (- 25190) тыс. руб. против прибыли 23762 тыс. руб. за 2011 год.
При этом чистую прибыль, которая составила 19298 тыс. руб., получили 3 ОГУП: ОГУП "Кожевниковское ДРСУ", ОГУП "Первомайское ДРСУ" и ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации".
Убыток в размере (- 44488) тыс. руб. получен двумя предприятиями:
ОГУП "Областной аптечный склад" - в размере (- 4627) тыс. руб., которым по итогам 2011 г. также получен убыток в размере (- 3712) тыс. руб.;
ГУП ТО "Областное ДРСУ" - в размере (- 39861) тыс. руб. при запланированном уровне чистой прибыли 31591 тыс. руб., по итогам 2011 года предприятием получена чистая прибыль в размере 3009 тыс. руб.
Ухудшение показателей финансово-хозяйственной деятельности ГУП ТО "Областное ДРСУ" в отчетном году обусловлено следующим. Основные показатели утвержденной программы финансово-хозяйственной деятельности предприятия на 2012 не были исполнены: так, при сокращении объема выручки от продаж продукции, работ, услуг на 11,3% затраты на 1 рубль выручки возросли до 0,98 руб., по плану - 0,97 руб. (при значительном уменьшении по сравнению с запланированным уровнем материальных затрат на 1 рубль выручки от продаж возросли расходы на оплату труда и прочие организационно-хозяйственные расходы). Кроме того, план по прочим доходам предприятия исполнен лишь на 37,3%, в основном в связи с тем, что не были получены доходы от реализации основных средств. В отчетном году в рамках исполнения решений Комиссии по повышению эффективности управления областным государственным имуществом от 26.10.2012 руководством ГУП ТО "Областное ДРСУ" была начата работа по составлению плана мероприятий в рамках оптимизации имущественного комплекса предприятия (содержания на балансе техники, оборудования, зданий, сооружений и затрат на их содержание и эксплуатацию). Первый этап работы планируется завершить к 01.06.2013. На момент подготовки настоящего отчета предприятием сформированы основные положения Концепции реформирования участков и филиалов с разграничением функций по содержанию и ремонту объектов, подготовлены предложения по реализации неиспользуемого движимого имущества, частично проведена или начата оценка его рыночной стоимости. Также проводится независимая оценка рыночной стоимости объектов недвижимости в целях сдачи в аренду или отчуждения.
На фоне неисполнения плана по прочим доходам сумма прочих расходов ГУП ТО "Областное ДРСУ" за 2012 год превысила запланированный уровень в 4,3 раза в связи с созданием резервов в общей сумме 83067 тыс. руб., из них: 26078 тыс. руб. - по предстоящим расходам на оплату отпусков; 56989 тыс. руб. - по сомнительным долгам, в том числе: 25133 тыс. руб. - по долгам 2008 - 2010 гг. (резерв создан за счет нераспределенной прибыли прошлых лет); 31856 тыс. руб. - резерв по долгам отчетного года отнесен на прочие расходы (по дебитору ООО "Бригантина"). В отчетном году резерв по сомнительным долгам (созданный за счет нераспределенной прибыли прошлых лет) использован в общей сумме 5184 тыс. руб. на покрытие безнадежных долгов 6 организаций. В отношении взыскания задолженности с ООО "Бригантина" по информации, представленной руководством ГУП ТО "Областное ДРСУ", предприятием своевременно были предприняты меры по внесудебному, а затем и судебному взысканию. Решением Арбитражного суда Томской области от 21.02.2013 данная задолженность подлежит взысканию с должника в полном объеме. Однако ООО "Бригантина" была подана апелляционная жалоба, рассмотрение которой назначено на 06.05.2013. Таким образом, если до конца 2013 года (года, следующего за годом создания резерва по сомнительным долгам) задолженность ООО "Бригантина" перед ГУП ТО "Областное ДРСУ" будет погашена, то суммы, поступившие в счет оплаты указанной задолженности, отразятся в доходах областного государственного унитарного предприятия в соответствующем периоде.
Снижение финансового результата ОГУП "Областной аптечный склад" в 2012 году по сравнению с плановым значением связано с увеличением фактических затрат на текущий ремонт здания (по адресу: г. Томск, пр-т Ленина, 54) на 56,6% (при плане 4160 тыс. руб. затраты составили 6516 тыс. руб.). Причинами увеличения расходов по указанной статье стали: необходимость осуществления в ходе ремонта дополнительных скрытых работ; выполнение работ по текущему ремонту складских помещений, направленных на приведение указанных помещений в соответствие отраслевым нормам (установленным Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.12.2009 № 1148, Приказ Минздравсоцразвития России от 16.05.2011 № 397н), с целью получения ОГУП "Областной аптечный склад" лицензии на осуществление деятельности, связанной с оборотом наркотических средств и психотропных веществ, внесенных в Список II и Список III (ОГУП "Областной аптечный склад" является единственным на территории Томской области, имеющим данную лицензию). Кроме того, в связи с открытием новых аптечных пунктов произошло увеличение прочих операционных расходов на 25,3% (при плане 27282 тыс. руб. факт составил 34195 тыс. руб.), расходов на оплату труда и социальные отчисления.
Среднесписочная численность работающих за отчетный год в 5 областных государственных унитарных предприятиях составила 1617 человек, что ниже уровня 2011 года на 0,6% (9 чел.). Снижение данного показателя по сравнению с 2011 годом обусловлено в основном сокращением среднесписочной численности работников: ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" на 12,1% (20 человек), ОГУП "Первомайское ДРСУ" на 10,2% (11 человек), ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" на 8,4% (7 человек) при одновременном росте показателя: ГУП ТО "Областное ДРСУ" на 2,1% (25 человек), ОГУП "Областной аптечный склад" на 6,3% (4 человека).
Среднемесячная заработная плата работников составила 23698 руб., что на 7,4% выше значения показателя оплаты по итогам работы ОГУП в 2011 году (фактический размер среднемесячной заработной платы работников всех областных предприятий за 2011 год составил 22061 руб.).
Среднемесячная заработная плата руководителей ОГУП составила 75176 руб., что на 6,7% ниже уровня оплаты за 2011 год. Снижение уровня данного показателя связано со значительным снижением уровня среднемесячной заработной платы руководителей ОГУП дорожного хозяйства: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 21,1%, ОГУП "Первомайское ДРСУ" - на 21,3%, ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 5,7%; среднемесячная заработная плата руководителей двух предприятий в отчетном году возросла: ОГУП "Областной аптечный склад" - на 26,3%, ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" - на 10,9%.
Первоначальная стоимость основных средств, закрепленных на праве хозяйственного ведения за ОГУП, по состоянию на 01.01.2013 (согласно представленным документам) возросла на 6,6% (или на 80802 тыс. руб.) по сравнению с данным показателем на 01.01.2012 и составила 1299167 тыс. руб., остаточная стоимость сократилась на 4,0% (или на 26550 тыс. руб.) и составила по состоянию на 01.01.2013 640307 тыс. руб.
Стоимость (первоначальная) выбывшего в 2012 году имущества составила 8312 тыс. руб., в том числе: реализовано основных средств - 1020 тыс. руб.; изъято в Казну Томской области в связи с отказом предприятий от права хозяйственного ведения на имущество - 3548 тыс. руб.; списано в связи с износом и вынужденным забоем скота - 3561 тыс. руб., недостача, выявленная в результате инвентаризации, - 183 тыс. руб.
Общее поступление основных средств в ОГУП за 2012 год составило 89114 тыс. руб., в том числе:
приобретено за счет собственных инвестиций предприятий (источник приобретения - амортизационные отчисления и прибыль) - 71531 тыс. руб., что составляет 78,9% от суммы амортизации, начисленной предприятиями за 2012 год в размере 90705 тыс. руб., и 93,6% от общей суммы собственных средств, вложенных предприятиями в основной капитал за 2011 год (76383 тыс. руб.);
животные на выращивании и откорме, переведенные в основное стадо (ГУП ТО "Областное ДРСУ"), - 407 тыс. руб.;
приобретено за счет привлеченных (кредитных) средств (ГУП ТО "Областное ДРСУ") - 14918 тыс. руб.;
из Казны Томской области в хозяйственное ведение двух предприятий передано имущество общей первоначальной стоимостью 2258 тыс. руб., в том числе ГУП ТО "Областное ДРСУ" - 2138 тыс. руб. (автогрейдер ГС - 14.02), ОГУП "Областной аптечный склад" - 120 тыс. руб. (нежилое строение по адресу: г. Томск, ул. Водяная, 88, строение 1).
В части показателей эффективности использования имущества в 2012 году отмечен, как и в 2011 году, опережающий рост поступления основных средств по сравнению с их выбытием. Коэффициент поступления - 6,9% (2011 год - 6,4%), коэффициент выбытия - 0,7% (2011 - 2,5%), фондоотдача на уровне предыдущего года - 3,2%.
Основные показатели эффективности использования имущества согласно данным бухгалтерской отчетности приведены в таблице 1.

Таблица № 1


2012 год

Сумма Коэффициент амортизации
Инвестиции начисленной за (общая амортизация/ Фондоотдача
в основной отчетный период первоначальная (выручка/остаточная
капитал, амортизации, стоимость), % стоимость)
тыс. руб. тыс. руб.

71531 90705 50,7 3,2


Коэффициент амортизации (степень износа основных средств, закрепленных за ОГУП) по состоянию на 01.01.2013 возрос до 50,7% против 45,3% по состоянию на 01.01.2012, соответственно, коэффициент годности основных средств, закрепленных за ОГУП, за отчетный год в целом снизился с 54,7% до 49,3%.
В составе внеоборотных активов двух предприятий по состоянию на 01.01.2013 числится незавершенное строительство (незаконченные операции) по приобретению, модернизации основных средств в общей сумме 18795 тыс. руб., из них: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - 18268 тыс. руб., ОГУП "Областной аптечный склад" - 527 тыс. руб.
В 2012 году Администрацией Томской области и Департаментом по управлению государственной собственностью Томской области согласованы решения четырех областных государственных унитарных предприятий о совершении крупных сделок, связанных с получением банковских гарантий, кредитов, заключением договоров залога, приобретением имущества, заключением по итогам открытых аукционов в электронной форме контрактов на выполнение работ (услуг):
1) ГУП ТО "Областное ДРСУ":
приобретение железнодорожного тупика по адресу: Томская область, Томский район, Копыловское сельское поселение, 4-й км автодороги д. Михайловка - с. Александровское - п. Итатка, строение 14 рыночной стоимостью 17600 тыс. руб.;
привлечение кредитных ресурсов в ОАО "Томскпромстройбанк" в общей сумме 54373 тыс. руб., в том числе 36778 тыс. руб. в качестве обеспечения заявок на участие в открытых аукционах в электронной форме (кредитных договор от 18.04.2012 № 2298 на сумму 16778 тыс. руб. полностью исполнен 09.06.2012);
привлечение средств в ОАО "Томскпромстройбанк" в форме овердрафтного кредита в сумме 50000 тыс. руб. в рамках осуществления текущей деятельности;
заключение по результатам открытых аукционов в электронной форме, в том числе как единственным поставщиком, контрактов на выполнение работ (услуг) по строительству, реконструкции, капитальному ремонту, ремонту и содержанию областных автомобильных дорог общего пользования и сооружений на них с максимальной суммой по одной крупной сделке 3000000 тыс. руб.;
получение беззалоговых кредитов, займов банков или иных кредитных организаций для обеспечения заявки на участие в открытом аукционе в электронной форме с максимальной суммой по одной крупной сделке 150000 тыс. руб.;
получение беззалоговых банковских гарантий, выданных банком или иной кредитной организацией, для обеспечения исполнения государственных (муниципальных) контрактов, заключенных по результатам открытых аукционов в электронной форме с максимальной суммой по одной сделке 900000 тыс. руб.;
2) ОГУП "Первомайское ДРСУ" - заключение договоров поручительства с ОАО "Россельхозбанк" в качестве обеспечения обязательств по возврату кредитных средств, привлекаемых ООО "Куяновское", на общую сумму 24980 тыс. руб.;
3) ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - заключение договоров поручительства с ОАО "Россельхозбанк" в качестве обеспечения обязательств по возврату кредита, привлекаемого ООО "Подсобное", на сумму 26820 тыс. руб.;
4) ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" - приобретение помещений общей площадью 182,1 кв. м рыночной стоимостью 10938 тыс. руб. по адресу: г. Томск, ул. Никитина, д. 37а и двух легковых автомобилей общей стоимостью 2734 тыс. руб.
Кроме того, Департаментом по управлению государственной собственностью Томской области согласованы решения ГУП ТО "Областное ДРСУ":
о совершении сделки общей стоимостью (с учетом НДС) 580,9 тыс. руб., в совершении которой имелась заинтересованность директора предприятия А.К.Михкельсона, связанной с заключением по итогам открытого запроса предложений договора на проведение аудита кадровых ресурсов и анализа мотивации сотрудников предприятия с ООО "Томскинфодор", в состав учредителей которого входит В.В.Михкельсон, с долей участия 42,5%;
о предоставлении ОАО "Региональное ипотечное агентство Томской области" займа в сумме 4999 тыс. руб. на срок до 26.05.2013 под 12,5% годовых на покрытие кассового разрыва;
о предоставлении беспроцентных займов четырем сотрудникам предприятия на общую сумму 530 тыс. руб.
Сумма части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, перечисленная ОГУП в доход областного бюджета в период с 01.01.2012 по 31.12.2012, составила 4207 тыс. руб. (приложение 3), что на 7,5% ниже данного показателя за 2011 год (4547 тыс. руб.).
Снижение размера части прибыли ОГУП, перечисленной в областной бюджет в течение 2012 года по сравнению с 2011 годом, обусловлено ухудшением результатов финансово-хозяйственной деятельности ОГУП в 2011 году по сравнению с 2010 годом (сальдированный результат за 2011 год составила прибыль 23762 тыс. руб.; за 2010 год - прибыль (по ОГУП, осуществлявшим финансово-хозяйственную деятельность в течение 2010 года, - 55598 тыс. руб.). Сумма части прибыли, начисленная к перечислению в областной бюджет по формам расчета ОГУП за 2011 год, в 1,96 раза меньше уровня прибыли, начисленной к перечислению в областной бюджет по итогам 2010 года. Переходящая на 2011 год часть прибыли, начисленная за 4 квартал 2010 года, составляет 2874 тыс. рублей (уплачена в 2011 году). Переходящая на 2012 год часть прибыли, начисленная за 4 квартал 2011 года, составляет 1716 тыс. рублей (уплачена в 2012 году).
Исполнение областного бюджета по доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей государственных унитарных предприятий Томской области, за 2012 год составило 4207 тыс. руб., или 58% к годовому плановому назначению, недополучено 3047 тыс. руб.:
на 4498 тыс. руб. меньше предусмотренной суммы направлено в областной бюджет ГУП ТО "Областное ДРСУ" в связи с ухудшением показателей финансово-хозяйственной деятельности ГУП ТО "Областное ДРСУ";
не поступили в областной бюджет запланированные доходы в сумме 152 тыс. руб. от перечисления части прибыли ОГУП "Областной аптечный склад" в связи с получением убытков по итогам деятельности предприятия за 2011 и 2012 годы.
Вместе с тем в бюджет поступили сверхплановые доходы в общей сумме 1603 тыс. руб. от трех областных государственных унитарных предприятий (ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации", ОГУП "Первомайское ДРСУ" и ОГУП "Кожевниковское ДРСУ") в связи с превышением предусмотренных программами финансово-хозяйственной деятельности ОГУП прогнозных показателей по объему выручки от продаж и чистой прибыли.
Кроме того, распоряжением Администрации Томской области от 22.06.2012 № 580-ра признана безнадежной к взысканию и списана задолженность перед областным бюджетом по перечислению части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, ОГУП "Светленское ДРСУ" в сумме 144 тыс. руб.
Всего в течение 2012 года, исходя из фактических результатов финансово-хозяйственной деятельности, в областной бюджет подлежало перечислению предприятиями 4856 тыс. руб., в том числе: сумма части прибыли, начисленная ОГУП за 4 квартал 2011 года, - 1716 тыс. руб. и сумма части прибыли, начисленная действующими ОГУП за 9 месяцев 2012 года в размере 3140 тыс. руб.
По состоянию на 01.01.2013 сальдированная задолженность ОГУП по перечислению в областной бюджет составила 428 тыс. руб., в том числе переплата 3 ОГУП (ОГУП "Областной аптечный склад", ОГУП "ТОЦТИ", ГУП ТО "Областное ДРСУ") в общей сумме 169 тыс. руб., задолженность ОГУП "Первомайское ДРСУ" по уплате части прибыли в областной бюджет по результатам деятельности за 9 месяцев 2012 года в сумме 597 тыс. руб.
В целом сумма части прибыли, начисленная к перечислению в областной бюджет по формам расчета ОГУП за 2012 год, составила 3542 тыс. руб., что на 10,6% выше уровня 2011 года, в том числе за 4 квартал 2012 года - 402 тыс. руб.
По состоянию на 28.03.2013 (установленный срок перечисления в бюджет части прибыли по итогам отчетного периода) задолженность имело одно предприятие - ОГУП "Первомайское ДРСУ" в сумме 297 тыс. руб., переплата сложилась по 3 предприятиям в общей сумме 451 тыс. руб., итого сальдированный результат - переплата в общей сумме 154 тыс. руб.
Платежи в бюджет и внебюджетные фонды по налогам и сборам (без учета перечисления части прибыли ОГУП), приходящиеся в среднем на 1 предприятие, в 2012 году составили 81163 тыс. руб., что на 7,4% превышает значение показателя за 2011 год (75586 тыс. руб.).
Исходя из анализа выполнения утвержденных на отчетный год программ финансово-хозяйственной деятельности ОГУП, установлено следующее:
Государственным унитарным предприятием Томской области "Областное ДРСУ" не выполнен план по основным показателям деятельности: план по выручке от продаж продукции, работ, услуг исполнен на 88,7%; фактические затраты на 1 рубль выручки составили 0,98 руб. при плане 0,97 руб. По итогам 2012 года вместо запланированной чистой прибыли в размере 31591 тыс. руб. получен убыток в сумме (- 39861) тыс. руб. Уровень рентабельности продаж при плане 3,3% фактически составил 1,9%. План по доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей предприятия, исполнен на 26,5%;
4 предприятия план по выручке от продаж продукции, работ, услуг в целом перевыполнили на 34,2% (ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 67,8%, ОГУП "Первомайское ДРСУ" - на 4,5%, ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" - на 46,4%, ОГУП "Областной аптечный склад" - на 34,6%). При этом фактические затраты на 1 рубль выручки от продаж снижены по сравнению с планом по двум предприятиям (ОГУП "Первомайское ДРСУ" - при плане 0,94 руб. составили 0,89 руб., ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" - соответственно 0,90 руб. и 0,86 руб.); фактические затраты на 1 рубль выручки от продаж ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" превышены по сравнению с планом на 1,1% и составили 0,95 руб. при плане 0,94 руб. По ОГУП "Областной аптечный склад" данный показатель (по данным бухгалтерской отчетности) превысил на 7,1% план и составил 1,06 руб.;
объем чистой прибыли, полученной по итогам отчетного года, выше планового показателя по 3 предприятиям: ОГУП "Первомайское ДРСУ" - на 79,3%, ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" - на 75,3%, ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 21,3%;
фактическая рентабельность продаж выше плановой по ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" (9,7% при плане 8,1%) и по ОГУП "Первомайское ДРСУ" (4,2% при плане 2,5%). ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" получена с каждого рубля продаж чистая прибыль в меньшем размере, чем предусмотрено программой финансово-хозяйственной деятельности: 3,9 коп. при плане 5,4 коп. с 1 руб. выручки от реализации;
план по внесению в областной бюджет части прибыли ОГУП, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, перевыполнен ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации" в 3,1 раза, ОГУП "Первомайское ДРСУ" - в 2,9 раза и ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - в 1,8 раза. Выполнение данного показателя ГУП ТО "Областное ДРСУ" составило 26,5% от планового уровня, ОГУП "Областной аптечный склад" в связи с убыточностью предприятия в течение отчетного года внесения в областной бюджет части прибыли не осуществлялось (при плане 152 тыс. руб.).

3. ПЕРСПЕКТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОГУП

В соответствии с уставными видами деятельности, осуществляемыми областными государственными унитарными предприятиями, государственный сектор экономики представлен:
3 действующими областными государственными унитарными предприятиями дорожного хозяйства (ДРСУ), осуществляющими техническое обеспечение жизнедеятельности территории;
2 областными государственными унитарными предприятиями (ОГУП "Областной аптечный склад" и ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации"), осуществляющими деятельность, предусмотренную федеральными законами исключительно для государственных унитарных предприятий.
Оценка необходимости сохранения в государственной собственности областных государственных унитарных предприятий основана на соответствии их деятельности одному из следующих критериев (приложение 4):
1) деятельность унитарного предприятия обеспечивает осуществление полномочий органов государственной власти Томской области в соответствии с Федеральным законом от 06.10.1999 № 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации", иными законодательными актами Российской Федерации, в том числе в части оказания услуг населению по тарифам, устанавливаемым органами государственной власти;
2) унитарное предприятие участвует в реализации мероприятий отраслевой стратегии Томской области, долгосрочной целевой программы Томской области, ведомственной целевой программы Томской области, утвержденных в соответствии с Законом Томской области от 14.09.2009 № 177-ОЗ "О системе документов стратегического и программно-целевого планирования Томской области";
3) унитарное предприятие участвует в выполнении государственного заказа по предоставлению гражданам товаров и услуг общественного пользования, по выполнению общественных работ. При этом стоимость указанного государственного контракта составляет не менее 25% от общего размера финансирования данного вида товаров, работ, услуг, предусмотренного в областном бюджете на соответствующий период;
4) осуществляемая унитарным предприятием деятельность в соответствии с законодательством может выполняться только государственным унитарным предприятием.
Результаты оценки предприятий дорожного хозяйства, проведенной по вышеуказанным критериям, свидетельствуют о соответствии деятельности всех предприятий данной отрасли первому критерию, а также положительное значение имеет показатель бюджетной эффективности, рассчитанный как разница между поступлениями в консолидированный бюджет региона (поступления от налогов, сборов и иных обязательных платежей; часть прибыли унитарного предприятия, подлежащая уплате в областной бюджет; иные поступления) и расходами средств областного бюджета по каждому предприятию. На совместном совещании представителей Администрации Томской области и депутатов Законодательной Думы Томской области, проведенном в ноябре 2012 года, согласована позиция о необходимости разработки отраслевой концепции развития дорожного хозяйства Томской области, в рамках которой должны быть предусмотрены этапы и сроки приватизации предприятий дорожной отрасли.
Анализ деятельности ОГУП "Областной аптечный склад", проведенный исходя из установленных критериев оценки, свидетельствует о том, что предприятие осуществляет деятельность в соответствии с п.п. 1 - 2 статьи 5 Федерального закона от 08.01.1998 № 3-ФЗ "О наркотических средствах и психотропных веществах", которая может выполняться только государственными унитарными предприятиями и государственными учреждениями.
Данные, полученные в результате анализа деятельности ОГУП "Томский областной центр технической инвентаризации", проведенного по установленным критериям оценки, свидетельствуют о том, что в соответствии с положениями Федерального закона от 24.07.2007 № 221-ФЗ "О государственном кадастре недвижимости" с 01.01.2013 по 01.01.2014 кадастровую деятельность в отношении зданий, сооружений, помещений, объектов незавершенного строительства вправе осуществлять организации по техническому учету и (или) технической инвентаризации, которые до 31.12.2012 имели право осуществлять государственный технический учет и (или) техническую инвентаризацию данных объектов недвижимости. Кроме того, до момента установления Порядка осуществления федеральным органом исполнительной власти (Госстрой) государственного учета жилищного фонда действует Порядок осуществления государственного учета жилищного фонда, установленный Постановлением Правительства РФ от 13.10.1997 № 1301, в соответствии с которым технический учет жилищного фонда возлагается на специализированные государственные и муниципальные организации технической инвентаризации - унитарные предприятия, службы, управления, центры, бюро.
Кроме того, в рамках оценки рассмотрено финансовое состояние вышеуказанных организаций с целью принятия соответствующих управленческих решений. Из результатов которой следует, что в отношении трех областных государственных унитарных предприятий необходимо проведение комплексных мероприятий по повышению эффективности их деятельности.





Приложение 1
к отчету
о деятельности областных государственных
унитарных предприятий за 2012 год

ПЕРЕЧЕНЬ
ОБЛАСТНЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
ПО СОСТОЯНИЮ НА 01.01.2013


№ Наименование предприятия Отраслевой орган государственной Статус
власти

Предприятия дорожного хозяйства

1 ГУП ТО "Областное ДРСУ" Департамент транспорта, дорожной действующее
деятельности и связи Томской
2 ОГУП "Кожевниковское области действующее
ДРСУ"

3 ОГУП "Первомайское ДРСУ" действующее

Прочие виды деятельности

4 ОГУП "Областной аптечный Департамент здравоохранения действующее
склад" Томской области

5 ОГУП "Томский областной Департамент по управлению действующее
центр технической государственной собственностью
инвентаризации" Томской области






Приложение 2
к отчету
о деятельности областных государственных
унитарных предприятий за 2012 год


Стоимость Средне- Среднемесячная
Чистая основных списочная заработная
Выручка от прибыль, средств, тыс. численность плата, руб.
№ Наименование ОГУП реализации, тыс. руб. работающих
тыс. руб. руб. за отчетный
первона- оста- год, чел. работ- руково-
чальная точная ников дителя

ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОГУП

Дорожное хозяйство

1 ГУП ТО "Областное 1429470 - 39861 1080499 517081 1231 23587 90322
дорожное
ремонтно-строительное
управление"

2 ОГУП "Кожевниковское 106656 4149 83596 40704 76 18791 70298
дорожное
ремонтно-строительное
управление"

3 ОГУП "Первомайское 109291 4629 47787 15039 97 17604 67738
дорожное
ремонтно-строительное
управление"

Итого по группе: 1645417 - 31083 1211882 572824 1404 x x

в том числе прибыль 8778

убыток - 39861

Прочие

4 ОГУП "Томский 109042 10520 32826 22572 145 31943 100521
областной центр
технической
инвентаризации"

5 ОГУП "Областной 317890 - 4627 54459 44911 68 22244 47000
аптечный склад"

Итого по группе: 426932 5893 87285 67483 213 x x

в том числе прибыль 10520

убыток - 4627

ИТОГО ПО ОГУП: 2072349 - 25190 1299167 640307 1617 23698 75176

в том числе прибыль 19298

убыток - 44488






Приложение 3
к отчету
о деятельности областных государственных
унитарных предприятий за 2012 год

ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОГУП ЗА 2012 ГОД


В том числе:
Сумма части
Фактически прибыли, Сумма части Фактически
внесено в начисленная прибыли, внесено в
областной Долг (+), к внесению начисленная областной Долг (+),
бюджет с переплата в областной к доплате бюджет с переплата
№ Наименование 01.01.2012 (-) на бюджет по (+), к 01.01.2013 (-) на
до 01.01.2013, формам вычету (-) до 28.03.2013,
01.01.2013, руб. расчета по итогам 28.03.2013, руб.
руб. ОГУП за деятельности руб.
2012 год, за IV
руб. квартал
2012, руб.

1 ГУП ТО 1618542,58 - 0,08 1586071,45 - 277137,38 0,00 - 277136,46
"Областное
ДРСУ"

2 ОГУП 537459,00 0,00 501980,00 142010,00 142010,00 0,00
"Кожевниковское
ДРСУ"

3 ОГУП 679519,00 597334,40 432035,00 - 300540,00 0,00 296794,40
"Первомайское
ДРСУ"

4 ОГУП "Областной 0,00 - 161036,00 5132,70 5132,70 0,00 - 155903,30
аптечный склад"

5 ОГУП "Томский 1371159,60 - 7988,08 1016555,05 832399,53 842000,00 - 17588,55
областной центр
технической
инвентаризации"

ИТОГО: 4206680,18 428310,24 3541774,20 401864,85 984010,0 - 153834,91

В ТОМ ЧИСЛЕ 597334,40
ДОЛГ

ПЕРЕПЛАТА - 169024,16






Приложение 4
к отчету
о деятельности областных государственных
унитарных предприятий за 2012 год

ПЛАТЕЖИ ОГУП ПО 10% ПРИБЫЛИ

Результаты анализа деятельности областных государственных
предприятий в соответствии с критериями для их сохранения
в собственности Томской области


Деятельность ОГУП,
соответствующая Бюджетная Экономическая
№ критерию эффективность эффективность
пп необходимости деятельности деятельности Вывод
сохранения в ОГУП ОГУП
государственной
собственности

1 ГУП ТО "Областное ДРСУ"

Обеспечивает Удовлетвори- Убыток - Предприятием по
реализацию полномочий тельная 39861 тыс. итогам деятельности
органов (чистый доход руб. за 2012 год получен
государственной поступлений в Стоимость убыток при
власти в области областной чистых планируемом значении
использования бюджет имеет активов - чистой прибыли 31591
автомобильных дорог и положительное 669023 тыс. тыс. руб.
осуществления значение) руб. Значения показателей
дорожной деятельности Коэффициент стоимости чистых
в отношении общей активов,
автомобильных дорог ликвидности - коэффициента общей
регионального или 1,73 ликвидности и
межмуниципального Коэффициент коэффициента
значения и автономии - автономии находятся
обеспечения 0,78 в пределах нормы.
безопасности Показатель бюджетной
дорожного движения на эффективности имеет
них в соответствии с удовлетворительное
п.п. 11 п. 2 ст. 26.3 значение, показатель
Федерального закона экономической
от 06.10.1999 эффективности -
№ 184-ФЗ "Об общих неудовлетворительное
принципах организации значение.
законодательных Необходимо принятие
(представительных) и мер по повышению
исполнительных эффективности
органов деятельности
государственной предприятия
власти субъектов
Российской
Федерации",
п. 6 ст. 12
Федерального закона
от 08.11.2007
№ 257-ФЗ "Об
автомобильных дорогах
и дорожной
деятельности в
Российской Федерации
и о внесении
изменений в отдельные
законодательные акты
Российской Федерации"
(на конкурсной
основе); участвует в
реализации ДЦП
"Развитие
автомобильных дорог
общего пользования
регионального и
межмуниципального
значения Томской
области на 2011 -
2015 годы" (на
конкурсной основе)

2 ОГУП "Первомайское ДРСУ"

Обеспечивает Удовлетвори- Чистая Предприятие по
реализацию полномочий тельная прибыль - итогам деятельности
органов (чистый доход 4629 тыс. за 2012 год получило
государственной поступлений в руб. чистую прибыль
власти в области областной Стоимость большую, чем
использования бюджет имеет чистых установленное
автомобильных дорог и положительное активов - плановое значение
осуществления значение) 36874 тыс. (план - 2582 тыс.
дорожной деятельности руб. руб.).
в отношении Коэффициент Значения показателей
автомобильных дорог общей стоимости чистых
регионального или ликвидности - активов,
межмуниципального 1,32 коэффициента общей
значения и Коэффициент ликвидности
обеспечения автономии - находятся в пределах
безопасности 0,38 нормы.
дорожного движения на Значение показателя
них в соответствии с коэффициента
п.п. 11 п. 2 ст. 26.3 автономии ниже
Федерального закона нормативного
от 06.10.1999 значения.
№ 184-ФЗ "Об общих Показатель бюджетной
принципах организации эффективности имеет
законодательных удовлетворительное
(представительных) и значение, показатель
исполнительных экономической
органов эффективности -
государственной неудовлетворительное
власти субъектов значение.
Российской Необходимо принятие
Федерации", мер по повышению
п. 6 ст. 12 эффективности
Федерального закона деятельности
от 08.11.2007 предприятия (в том
№ 257-ФЗ "Об числе в связи с
автомобильных дорогах низкой долей
и дорожной собственных средств
деятельности в в общей сумме
Российской Федерации активов предприятия)
и о внесении в целях повышения
изменений в отдельные уровня финансовой
законодательные акты устойчивости,
Российской Федерации" снижения уровня
(на конкурсной зависимости от
основе); участвует в внешних инвесторов
реализации ДЦП
"Развитие
автомобильных дорог
общего пользования
регионального и
межмуниципального
значения Томской
области на 2011 -
2015 годы" (на
конкурсной основе)

3 ОГУП "Кожевниковское ДРСУ"

Обеспечивает Удовлетвори- Чистая Предприятие по
реализацию полномочий тельная прибыль - итогам деятельности
органов (чистый доход 4149 тыс. за 2012 год получило
государственной поступлений в рублей чистую прибыль
власти в области областной Стоимость большую, чем
использования бюджет имеет чистых установленное
автомобильных дорог и положительное активов - плановое значение
осуществления значение) 121922 тыс. (план - 3420 тыс.
дорожной деятельности рублей руб.).
в отношении Коэффициент Значения показателей
автомобильных дорог общей стоимости чистых
регионального или ликвидности - активов,
межмуниципального 9,62 коэффициента
значения и Коэффициент автономии находятся
обеспечения автономии - в пределах нормы.
безопасности 0,96 Значение показателя
дорожного движения на коэффициента общей
них в соответствии с ликвидности выше
п.п. 11 п. 2 ст. 26.3 нормативного
Федерального закона значения.
от 06.10.1999 Показатель бюджетной
№ 184-ФЗ "Об общих эффективности имеет
принципах организации удовлетворительное
законодательных значение, показатель
(представительных) и экономической
исполнительных эффективности -
органов неудовлетворительное
государственной значение.
власти субъектов Необходимо принятие
Российской мер по оптимизации
Федерации", активов предприятия
п. 6 ст. 12 (в том числе по
Федерального закона причине слишком
от 08.11.2007 высокой текущей
№ 257-ФЗ "Об ликвидности) в целях
автомобильных дорогах повышения
и дорожной эффективности
деятельности в использования
Российской Федерации временно свободных
и о внесении денежных средств и
изменений в отдельные других оборотных
законодательные акты активов, улучшения
Российской Федерации" оперативного
(на конкурсной управления активами
основе); участвует в
реализации ДЦП
"Развитие
автомобильных дорог
общего пользования
регионального и
межмуниципального
значения Томской
области на 2011 -
2015 годы" (на
конкурсной основе)

4 ОГУП "Областной аптечный склад"

Осуществляет Удовлетвори- Убыток - 4627 Предприятие по
деятельность в тельная тыс. руб. итогам деятельности
соответствии с (чистый доход Стоимость за 2012 год получило
п.п. 1 - 2 статьи 5 поступлений в чистых убыток при
Федерального закона областной активов - планируемом значении
от 08.01.1998 № 3-ФЗ бюджет имеет 45066 тыс. чистой прибыли 174
"О наркотических положительное руб. тыс. руб. (в связи с
средствах и значение) Коэффициент открытием новых
психотропных общей аптечных пунктов в
веществах", которая ликвидности - рамках плана
может выполняться 0,98. расширения
только Коэффициент филиальной сети, а
государственными автономии - также в связи с
унитарными 0,38 перерасходом
предприятиями и средств,
государственными направленных на
учреждениями осуществление
ремонта).
Значение показателя
стоимости чистых
активов находится в
пределах нормы.
Значения показателей
коэффициента общей
ликвидности и
коэффициента
автономии ниже
нормативного
значения.
Показатель бюджетной
эффективности имеет
удовлетворительное
значение, показатель
экономической
эффективности -
неудовлетворительное
значение.
Необходимо принятие
мер по повышению
эффективности
деятельности
предприятия

5 ОГУП "ТОЦТИ"

В соответствии с Удовлетвори- Чистая Предприятие по
положениями тельная прибыль - итогам деятельности
Федерального закона (чистый доход 10520 тыс. за 2012 год получило
от 24.07.2007 поступлений в руб. чистую большую, чем
№ 221-ФЗ "О областной Стоимость установленное
государственном бюджет имеет чистых плановое значение
кадастре положительное активов - (план - 6000 тыс.
недвижимости" с значение) 37864 тыс. руб.).
01.01.2013 по рублей Значения показателей
01.01.2014 Коэффициент стоимости чистых
кадастровую общей активов,
деятельность в ликвидности - коэффициента общей
отношении зданий, 1,97. ликвидности,
сооружений, Коэффициент коэффициента
помещений, объектов автономии - автономии находятся
незавершенного 0,71 в пределах нормы.
строительства вправе Показатели бюджетной
осуществлять и экономической
организации по эффективности имеют
техническому учету и удовлетворительное
(или) технической значение
инвентаризации,
которые до 31.12.2012
имели право
осуществлять
государственный
технический учет и
(или) техническую
инвентаризацию данных
объектов
недвижимости.
Кроме того, до
момента установления
Порядка осуществления
федеральным органом
исполнительной власти
(Госстрой)
государственного
учета жилищного
фонда действует
Порядок осуществления
государственного
учета жилищного
фонда, установленный
Постановлением
Правительства РФ
от 13.10.1997 № 1301,
в соответствии с
которым технический
учет жилищного фонда
возлагается на
специализированные
государственные и
муниципальные
организации
технической
инвентаризации -
унитарные
предприятия, службы,
управления, центры,
бюро



------------------------------------------------------------------