ДЕПАРТАМЕНТ ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРИКАЗ
от 26 февраля 2013 г. № 8

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ДЕПАРТАМЕНТА
ФИНАНСОВ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2013 - 2015 ГОДЫ
Список изменяющих документов
(в ред. приказов Департамента финансов Томской области
от 15.03.2013 № 10, от 24.06.2013 № 23, от 11.12.2013 № 46)

Руководствуясь пунктом 16 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ, утвержденного постановлением Администрации Томской области от 07.12.2011 № 389а, приказываю:
1. Утвердить ведомственные целевые программы Департамента финансов Томской области на 2013 - 2015 годы:
- Управление государственным долгом Томской области согласно приложению 1 к настоящему приказу;
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 15.03.2013 № 10)
- Создание условий для обеспечения равных финансовых возможностей муниципальных образований по решению вопросов местного значения согласно приложению 2 к настоящему приказу;
- Содействие в обеспечении социально-экономического развития муниципальных образований и повышении эффективности расходов местных бюджетов согласно приложению 3 приказу;
- Создание условий для интеграции Томской области в информационную систему "Электронный бюджет" согласно приложению 4 к настоящему приказу.
2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя начальника Департамента финансов Плиеву В.И.

Заместитель Губернатора Томской области -
Начальник Департамента финансов
А.М.ФЕДЕНЕВ





Приложение 1
к приказу
Департамента финансов
Томской области
от 26.02.2013 № 8

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

Управление государственным долгом Томской области
_________________________________________________
Список изменяющих документов
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области
от 15.03.2013 № 10)

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ


Наименование СБП Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии Эффективная и сбалансированная экономика
социально-экономического
развития Томской области до
2020 года, на реализацию
которой направлена ВЦП

Цель Программы Эффективная и сбалансированная экономика
социально-экономического
развития Томской области на
среднесрочную перспективу,
на реализацию которой
направлена ВЦП

Цель СБП (согласно Положению Эффективное управление региональными
об СБП и разделу II Доклада финансами и совершенствование межбюджетных
о результатах и об основных отношений в Томской области
направлениях деятельности
СБП)

Цель ВЦП (задача СБП) Эффективное управление государственным
долгом

Наименования показателей
конечного результата Единица
(показателей результата измерения 2013 г. 2014 г. 2015 г.
достижения цели ВЦП
(задачи СБП))

Отношение государственного в % от не > 50 не > 50 не > 50
долга к годовому объему утвержденного
доходов областного бюджета критерия
без учета объема
безвозмездных поступлений

Срок реализации ВЦП ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного Коды классификации расходов бюджетов
бюджета на реализацию ВЦП

Объем расходов областного Раздел, подраздел
бюджета на реализацию ВЦП Сумма
Раздел, Целевая Вид (тыс. руб.)
подраздел статья расходов

2013 г. 1301 6221400 790 870414,8

2013 г. 0113 6221400 790 30976,0

Всего x x x 901390,8

2014 г. 1301 6221400 790 1046421,1

2014 г. 0113 6221400 790 30976,0

Всего x x x 1077397,1

2015 г. 1301 6221400 790 1095530,8

2015 г. 0113 6221400 790 30976,0

Всего x x x 1126506,8


Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАДАЧИ СБП,
ДЛЯ РЕШЕНИЯ КОТОРОЙ РАЗРАБОТАНА ВЦП

Настоящая ВЦП направлена на решение задачи поддержания государственного долга Томской области на экономически безопасном уровне. Томская область проводит активную долговую политику, направленную на своевременное исполнение долговых обязательств и сокращение расходов по их обслуживанию.
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации предельный объем государственного долга установлен на уровне 100% от доходов без учета безвозмездных поступлений, предельные расходы на обслуживание государственного долга - на уровне 15% от объема расходов бюджета. Однако данные значения являются формальными и не позволяют региону контролировать уровень долговой нагрузки на экономически безопасном уровне. Данный вопрос становится наиболее острым в момент сужения долгового рынка страны и возникающими сложностями при рефинансировании имеющих обязательств.
Основной целью данной ВЦП является повышение эффективности управления государственным долгом Томской области, в том числе снижение риска рефинансирования, а также определение дополнительных контрольных критериев, которые помогут повысить эффективность управления государственным долгом Томской области в рамках существующих долговых обязательств и вновь привлекаемых заимствований, а также при осуществлении активных операций с долговыми инструментами.

Раздел 2. НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТ
ПО ДОСТИЖЕНИЮ ЦЕЛИ ВЦП (ЗАДАЧИ СБП)

1. Определение объема и структуры государственного долга Томской области.
2. Определение предельного объема расходов на обслуживание государственного долга Томской области.
3. В соответствии с Программой государственных внутренних заимствований Томской области проведение открытых аукционов по привлечению кредитных ресурсов для областного бюджета и осуществление размещения биржевых облигаций Томской области.
4. Осуществлять мероприятия по сокращению расходов на обслуживание государственного долга Томской области, а именно:
- досрочное погашение долговых обязательств;
- осуществление операций РЕПО с биржевыми облигациями Томской области;
- проведение мероприятий с кредитными организациями по снижению ставок по ранее заключенным государственным контрактам.
5. Осуществление погашения долговых обязательств Томской области в соответствии с государственной долговой книгой Томской области.

Раздел 3. ОПИСАНИЕ МЕТОДИК РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НЕПОСРЕДСТВЕННОГО РЕЗУЛЬТАТА (МЕРОПРИЯТИЙ ВЦП)


Единица Положительная Исходная
Наименование измерения динамика Методика расчета информация для
показателя показателя (рост/ показателя расчета
снижение) показателя

1. Сумма рубли отсутствие В соответствии с Статистическая
просроченных Порядком ведения и
долговых Государственной ведомственная
обязательств в долговой книги информация
объеме Томской области
государственного от 30.07.2010
долга № 31

2. Количество штук на уровне В соответствии с Статистическая
Условий эмиссии, Федеральным и
направленных на законом от ведомственная
регистрацию в МФ 29.07.1998 информация
РФ № 136-ФЗ "Об
особенностях
эмиссии и
обращения
государственных и
муниципальных
ценных бумаг"

3. Количество штук на уровне В соответствии с Статистическая
проведенных Законом Томской и
открытых области от ведомственная
аукционов в 06.01.2013 № 2-ОЗ информация
электронной "Об областном
форме по бюджете на 2013
предоставлению год и на плановый
кредитов период 2014 и
2015 годов"
Приложение 10
"Программа
государственных
внутренних
заимствований
Томской области
на 2013 год и на
плановый период
2014 и 2015
годов"

4. Количество штук на уровне В соответствии с Статистическая
проведенных Законом Томской и
конкурсных/ области от ведомственная
аукционных 06.01.2013 № 2-ОЗ информация
процедур по "Об областном
определению бюджете на 2013
генерального год и на плановый
агента, период 2014 и
организатора 2015 годов"
торговли, Приложение 10
регистратора "Программа
государственных
внутренних
заимствований
Томской области
на 2013 год и на
плановый период
2014 и 2015
годов"

5. Отношение проценты снижение Осгд = КЗ / Д x Статистическая
краткосрочного 100%, и
долга к доходам где: ведомственная
областного Осгд - информация
бюджета без обеспечение
учета оптимальной
безвозмездных структуры
поступлений государственного
долга Томской
области,
КЗ - объем
краткосрочной
задолженности по
государственному
долгу,
Д - всего доходов
областного
бюджета без учета
безвозмездных
поступлений


Раздел 4. ПОРЯДОК УПРАВЛЕНИЯ ВЦП


Ответственный за реализацию ВЦП Первый заместитель начальника
(фамилия, имя, отчество, Департамента финансов Томской области
должность) В.И.Плиева

Порядок организации работы по Работа по реализации мероприятий ВЦП
реализации ВЦП осуществляется в соответствии с Бюджетным
кодексом Российской Федерации, законами
Томской области от 11.03.2009 № 26-ОЗ "О
государственном долге Томской области" и
от 11.10.2007 № 231-ОЗ "О бюджетном
процессе в Томской области"

Ответственный за текущий Председатель комитета государственного
мониторинг ВЦП и составление долга и экономического анализа
форм годовой отчетности о Департамента финансов Томской области
реализации ВЦП (фамилия, имя, С.Б.Барабанов
отчество, должность)

Сроки текущего мониторинга ВЦП Ежеквартально до 25 числа месяца,
следующего за отчетным кварталом

Порядок осуществления текущего На основании ежемесячного отчета об
мониторинга ВЦП и формы исполнении консолидированного бюджета
отчетности по текущему субъекта РФ и бюджета территориального
мониторингу ВЦП фонда обязательного медицинского
страхования (форма 0503317) и
Государственной долговой книги Томской
области


Раздел 5. ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП


Описание рисков Оценка возможного влияния рисков на
реализацию ВЦП

1. Ухудшение условий 1.1. Увеличение стоимости обслуживания
заимствования на финансовых государственного долга
рынках 1.2. Возможность невыполнения программы
государственных внутренних заимствований
Томской области

2. Отказ в регистрации 2.1. Сокращение срочности долга
эмиссионных документов в 2.2. Сокращение инструментов заимствования
Министерстве финансов РФ в 2.3. Увеличение стоимости обслуживания
очередном финансовом году государственного долга
2.4. Снижение рейтинга Томской области

3. Ухудшение экономической 3.1. Невыполнение доходной части бюджета
ситуации в регионе 3.2. Увеличение дефицита
3.3. Снижение рейтинга Томской области
3.4. Ухудшение показателя долговой нагрузки

Возможные косвенные Не выявлено
последствия реализации ВЦП,
носящие отрицательный
характер


Раздел 6. МЕРОПРИЯТИЯ ВЦП


Срок реализации Расходы на мероприятие Показатели непосредственного результата
мероприятия (тыс. руб.) (показатели реализации мероприятия)
№ Наименование Содержание Исполнитель Код
пп мероприятия мероприятия с по мероприятия КОСГУ 2013 2014 2015 Наименование единица 2013 2014 2015
(месяц/ (месяц/ год год год показателя измерения год год год
год) год) показателя

1 Своевременное Ежеквартальное С По Департамент 231 870414,8 1046421,1 1095530,8 Показатель руб. 0 0 0
и полное составление января декабрь финансов 226 30976,0 30976,0 30976,0 объема: сумма
исполнение графика 2013 2015 Томской просроченных
долговых исполнения года года области долговых
обязательств обязательств обязательств в
по объеме
привлеченным государственного
заимствованиям долга
Показатели,
характеризующие
качество:
1. Количество шт. 2 2 2
Условий эмиссии,
направленных на
регистрацию в МФ
РФ
2. Количество шт. 10 10 10
проведенных
открытых
аукционов в
электронной
форме по
предоставлению
кредитов
3. Количество шт. 3 3 3
проведенных
конкурсных/
аукционных
процедур по
определению
генерального
агента,
организатора
торговли,
регистратора
4. Отношение % 20 18 18
краткосрочного
долга к доходам
областного
бюджета без
учета
безвозмездных
поступлений

Итого: 901390,8 1077397,1 1126506,8






Приложение 2
к приказу
Департамента финансов
Томской области
от 26 февраля 2013 г. № 8

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
Список изменяющих документов
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области
от 24.06.2013 № 23)

"Создание условий для обеспечения равных финансовых
возможностей муниципальных образований
по решению вопросов местного значения"
___________________________________________________
(наименование ВЦП)

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ


Наименование СБП Департамент финансов Томской области

Тип ВЦП ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии Эффективная власть
социально-экономического
развития Томской области до 2020
года, на реализацию которой
направлена ВЦП

Цель Программы Эффективная власть
социально-экономического
развития Томской области на
среднесрочную перспективу, на
реализацию которой направлена
ВЦП

Цель СБП (согласно Положению Эффективное управление региональными
об СБП и разделу II Доклада о финансами и совершенствование
результатах и об основных межбюджетных отношений в Томской области
направлениях деятельности СБП)

Цель ВЦП (задача СБП) Создание условий для обеспечения равных
финансовых возможностей муниципальных
образований по решению вопросов местного
значения

Наименования показателей
конечного результата Единица
(показателей результата измерения 2013 г. 2014 г. 2014 г.
достижения цели ВЦП (задачи
СБП))

1 Минимально гарантированный в % от не < 90 не < 90 не < 90
уровень расчетной бюджетной утвержденного
обеспеченности при распределении критерия
областного фонда финансовой
поддержки муниципальных районов
(городских округов)

Срок реализации ВЦП <1> Постоянный характер

Объем расходов областного Коды классификации расходов
бюджета на реализацию ВЦП бюджетов Сумма
(тыс.
Раздел, Целевая Вид руб.)
подраздел статья расходов

2013 г. 1401 6221340 517 1534851,0

1401 6221341 517 2822,0

1402 6221342 518 320000,0

1403 6221344 521 270900,1

1403 6221345 530 248812,1

Всего x x x 2377385,2
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 24.06.2013 № 23)

2014 г. 1401 6221340 517 1674993,0

1401 6221341 517 3108,0

1402 6221342 518 310000,0

1403 6221344 521 191462,0

1403 6221345 530 274111,8

Всего x x x 2453674,8

2015 г. 1401 6221340 517 1814374,0

1401 6221341 517 3397,0

1402 6221342 518 310000,0

1403 6221344 521 200843,7

1403 6221345 530 299579,4

Всего x x x 2628194,1


--------------------------------
<1> Для ВЦП первого типа в таблице указывается: "ВЦП носит постоянный характер".

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАДАЧИ СБП,
ДЛЯ РЕШЕНИЯ КОТОРОЙ РАЗРАБОТАНА ВЦП

Настоящая ВЦП направлена на решение задачи обеспечения равного доступа граждан к муниципальным услугам, оказываемым на территориях различных муниципальных образований Томской области, и тем самым обеспечение соблюдения прав и законных интересов граждан, гарантированных Конституцией Российской Федерации и другими нормативными правовыми актами Российской Федерации и Томской области.
Муниципальные образования Томской области имеют различный уровень доходов в зависимости от географических, демографических и иных особенностей, что не позволяет многим из них обеспечить предоставление гражданам муниципальных услуг на надлежащем уровне за счет средств местных бюджетов. В целях решения данной задачи необходимо обеспечить равные финансовые возможности муниципальных образований по решению вопросов местного значения и мониторинг исполнения местных бюджетов.

Раздел 2. НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТ
ПО ДОСТИЖЕНИЮ ЦЕЛИ ВЦП (ЗАДАЧИ СБП):

1) определение объема фонда финансовой поддержки муниципальных районов городских округов;
2) распределение дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности в разрезе муниципальных районов (городских округов) с учетом поддержания гарантированного уровня бюджетной обеспеченности;
3) замещение части дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, предоставляемой на жителя дополнительным нормативом от НДФЛ.

Раздел 3. ОПИСАНИЕ МЕТОДИК РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НЕПОСРЕДСТВЕННОГО РЕЗУЛЬТАТА (МЕРОПРИЯТИЙ ВЦП)


Единица Положительная Методика Исходная
Наименование измерения динамика расчета информация для
показателя показателя (рост/снижение) показателя расчета
показателя

Количество Единиц На уровне В соответствии Статистическая
муниципальных (ед.) с Методикой и
образований, расчета и ведомственная
участвующих в расчете распределения информация
и распределении фонда дотаций на
финансовой поддержки выравнивание
муниципальных районов бюджетной
и городских округов обеспеченности
муниципальных
районов
(городских
округов) из
областного
фонда
финансовой
поддержки
муниципальных
районов
(городских
округов),
утвержденной
приложением 2
к Закону
Томской
области "О
межбюджетных
отношениях в
Томской
области" от
13.08.2007
№ 170-ОЗ

Количество Единиц На уровне В соответствии Статистическая
муниципальных (ед.) с Методикой и
образований, расчета и ведомственная
участвующих в расчете распределения информация
и распределении дотаций на
дотаций на выравнивание
выравнивание бюджетной бюджетной
обеспеченности обеспеченности
поселений из поселений из
областного фонда областного
финансовой поддержки фонда
поселений финансовой
поддержки
поселений,
утвержденной
приложением 1
к Закону
Томской
области "О
межбюджетных
отношениях в
Томской
области" от
13.08.2007
№ 170-ОЗ

Количество Единиц На уровне В соответствии с Статистическая
муниципальных (ед.) Методикой и
образований, расчета и ведомственная
участвующих в распределения информация
расчете и субвенций из
распределении областного фонда
субвенций из компенсаций
областного бюджетам
фонда муниципальных
компенсаций районов на
бюджетам исполнение
муниципальных государственных
районов на полномочий по
исполнение расчету и
государственных предоставлению
полномочий по дотаций
расчету и поселениям,
предоставлению утвержденной
дотаций приложением 1 к
поселениям Закону Томской
области "О
наделении
органов местного
самоуправления
отдельными
государственными
полномочиями по
расчету и
предоставлению
дотаций
поселениям
Томской области
за счет средств
областного
бюджета"
от 14.10.2005
года № 191-ОЗ

Количество Единиц На уровне Методика расчета Статистическая
муниципальных (ед.) не требуется в и
образований, соответствии с ведомственная
участвующих в федеральным информация
распределении законодательст-
дотаций на вом
поддержку мер
по обеспечению
сбалансирован-
ности местных
бюджетов

Количество Единиц На уровне Согласно смете Статистическая
муниципальных (ед.) расходов, и
образований, ежегодно ведомственная
участвующих в утверждаемой информация
распределении Губернатором в
субсидии соответствии с
бюджету Законом Томской
муниципального области "О
образования статусе
"Город Томск" областного
на центра Томской
осуществление области"
им функций
областного
центра


Раздел 4. ПОРЯДОК УПРАВЛЕНИЯ ВЦП


Ответственный за Первый заместитель начальника Департамента финансов
реализацию ВЦП В.И.Плиева
(фамилия, имя,
отчество, должность)

Порядок организации Работа по реализации мероприятий ВЦП осуществляется
работы по реализации в соответствии с Бюджетным кодексом Российской
ВЦП Федерации, законами Томской области от 13.08.2007
№ 170-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Томской
области", от 14.10.2005 № 191-ОЗ "О наделении
органов местного самоуправления отдельными
государственными полномочиями по расчету и
предоставлению дотаций поселениям Томской области за
счет средств областного бюджета" и от 11.10.2007
№ 231-ОЗ "О бюджетном процессе в Томской области"

Ответственный за Председатель бюджетного комитета Департамента
текущий мониторинг финансов Томской области Т.А.Сафиулина
ВЦП и составление Заместитель председателя комитета государственного
форм годовой долга и экономического анализа - начальник отдела
отчетности о экономического анализа М.С.Сергейчик
реализации ВЦП
(фамилия, имя,
отчество, должность)

Сроки текущего Ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за
мониторинга ВЦП отчетным кварталом

Порядок В соответствии с распоряжением Департамента финансов
осуществления Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р
текущего мониторинга
ВЦП и формы
отчетности по
текущему мониторингу
ВЦП <1>


--------------------------------
<1> Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области).

Раздел 5. ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП


Описание рисков Оценка возможного влияния рисков на
реализацию ВЦП

Внутренние риски реализации Не выявлено
ВЦП

Внешние риски реализации ВЦП изменение федерального законодательства,
регулирующего межбюджетные отношения, в том
числе распределение доходных источников
между уровнями бюджетной системы

ухудшение экономической ситуации в регионе

Возможные косвенные Не выявлено
последствия реализации ВЦП,
носящие отрицательный
характер


Раздел 6. МЕРОПРИЯТИЯ ВЦП


Срок Расходы на мероприятие Показатели непосредственного результата
реализации (тыс. руб.) (показатели реализации мероприятия)
№ Наименование Содержание мероприятия Исполнитель Код
пп мероприятия мероприятия мероприятия КОСГУ
с по <1> 2014 2015 наименование единица 2013 2014 2015
(месяц/ (месяц/ 2013 год год год показателя измерения год год год
год) год) показателя

1 Предоставление Определение С По Департамент 251 1534851 1674993 1814374 Показатель единиц 20 20 20
дотации на объема фонда, января декабрь финансов объема:
выравнивание распределение 2013 2015 Томской Количество
бюджетной дотации на года года области муниципальных
обеспеченности выравнивание образований,
муниципальных бюджетной участвующих в
районов (городских обеспеченности расчете и
округов) в разрезе распределении
муниципальных фонда
районов финансовой
(городских поддержки
округов) с муниципальных
учетом районов и
поддержания городских
гарантированно- округов
го уровня
бюджетной
обеспеченности,
замещение части
дотации на
выравнивание
бюджетной
обеспеченности,
предоставляемой
на жителя
дополнительным
нормативом от
НДФЛ

2 Предоставление Определение С По Департамент 251 2822 3108 3397 Показатель единиц 4 4 4
дотаций на среднего января декабрь финансов объема:
выравнивание значения 2013 2015 Томской Количество
бюджетной подушевых года года области муниципальных
обеспеченности расчетных образований,
поселений из налоговых участвующих в
областного фонда доходов и расчете и
финансовой определение на распределении
поддержки основании их дотаций на
поселений объема фонда, выравнивание
распределение бюджетной
дотаций между обеспеченности
бюджетами 4 поселений из
городских областного
округов, фонда
замещение финансовой
дотаций доп. поддержки
нормативом и поселений
определение
объема дотаций
после замещения
доп. нормативом
от НДФЛ

3 Предоставление Определение С По Департамент 251 248812,1 274111,8 299579,4 Количество единиц 16 16 16
субвенций из среднего января декабрь финансов муниципальных
областного фонда значения 2013 2015 Томской образований,
компенсаций подушевых года года области участвующих в
бюджетам расчетных расчете и
муниципальных налоговых распределении
районов на доходов и субвенций из
исполнение определение на областного
государственных основании их фонда
полномочий по объема компенсаций
расчету и субвенций, бюджетам
предоставлению распределение муниципальных
дотаций поселениям дотаций между районов на
бюджетами 16 исполнение
муниципальных государственных
районов полномочий по
расчету и
предоставлению
дотаций
поселениям

4 Предоставление Определение С По Департамент 251 320000 310000 310000 Количество единиц 20 20 20
дотаций на объема дотаций января декабрь финансов муниципальных
поддержку мер по на 2013 2015 Томской образований,
обеспечению сбалансирован- года года области участвующих в
сбалансированности ность и распределении
местных бюджетов распределение дотаций на
их между поддержку мер
муниципальными по обеспечению
образованиями, сбалансирован-
которым ности местных
недостаточно бюджетов
средств на
осуществление
первоочередных
и текущих
расходов
бюджетных
учреждений,
выравнивание
бюджетной
обеспеченности
которых не
может быть
осуществлено по
методике и по
итогам
выполнения
Соглашений о
мерах по
повышению
эффективности
использования
бюджетных
средств и
увеличению
поступлений
налоговых и
неналоговых
доходов
местного
бюджета
муниципального
образования и
Соглашений о
мерах по
оздоровлению
муниципальных
финансов и
условиях
оказания
финансовой
помощи в целях
обеспечения
сбалансирован-
ности местных
бюджетов

5 Предоставление Определение С По Департамент 251 270900,1 191462 200843,7 Количество единиц 1 1 1
субсидии бюджету объема января декабрь финансов муниципальных
муниципального субсидии, 2013 2015 Томской образований,
образования "Город утверждение года года области участвующих в
Томск" на сметы расходов распределении
осуществление им субсидии, субсидии
функций областного выделенной бюджету
центра бюджету муниципального
муниципального образования
образования "Город Томск"
"Город Томск" на
на осуществление
осуществление им функций
им функций областного
областного центра
центра
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 24.06.2013 № 23)

Итого: 2377385,2 2453674,8 2628194,1
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 24.06.2013 № 23)


--------------------------------
<1> Код классификации операций сектора государственного управления.





Приложение 3
к приказу
Департамента финансов
Томской области
от 26 февраля 2013 г. № 8

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

"Содействие в обеспечении социально-экономического развития
муниципальных образований и повышении эффективности расходов
местных бюджетов" на 2013 - 2015 годы
____________________________________________________________
(наименование ВЦП)

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ


Наименование СБП Департамент финансов Томской
области

Тип ВЦП ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии Эффективная власть
социально-экономического развития
Томской области до 2020 года, на
реализацию которой направлена ВЦП

Цель Программы Эффективная власть
социально-экономического развития
Томской области на среднесрочную
перспективу, на реализацию которой
направлена ВЦП

Цель СБП (согласно Положению об СБП и Эффективное управление
разделу II Доклада о результатах и о региональными финансами и
основных направлениях деятельности совершенствование межбюджетных
СБП) отношений в Томской области

Цель ВЦП (задача СБП) Внедрение механизмов, направленных
на повышение эффективности и
прозрачности региональных и
муниципальных финансов

Наименования показателей конечного Единица
результата (показателей результата измерения 2013 г. 2014 г. 2015 г.
достижения цели ВЦП (задачи СБП))

Количество муниципальных районов и ед. 10 14 18
городских округов, наиболее полно
использующих принципы бюджетирования,
ориентированного на результат, при
формировании местных бюджетов

Срок реализации ВЦП <1> ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного бюджета на Коды классификации Сумма
реализацию ВЦП расходов бюджетов (тыс.
руб.)
Раздел, Целевая Вид
подраздел статья расходов

2013 г. 1402 6226443 519 25000

1403 6226446 540 25000

Всего x x x 50000

2014 г. 1402 6226443 519 25000

1403 6226446 540 25000

Всего x x x 50000

2015 г. 1402 6226443 519 25000

1403 6226446 540 25000

Всего x x x 50000


--------------------------------
<1> Для ВЦП первого типа в таблице указывается: "ВЦП носит постоянный характер".

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАДАЧИ,
ДЛЯ РЕШЕНИЯ КОТОРОЙ РАЗРАБОТАНА ВЦП


Настоящая ВЦП направлена на решение задачи по созданию условий для реализации бюджетной реформы на муниципальном уровне за счет средств областного бюджета. В целях решения данной задачи еще в 2008 году в областном бюджете были образованы областной фонд стимулирования муниципальных образований и областной фонд реформирования муниципальных финансов (ст.ст. 10, 11 Закона Томской области от 17.08.2007 № 170-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Томской области"). Средства фонда стимулирования муниципальных образований выделяются в форме дотаций в целях стимулирования развития налоговой базы и комплексного социально-экономического развития муниципальных районов (городских округов). Средства областного фонда реформирования муниципальных финансов предоставляются в форме иных межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных районов (городских округов) Томской области, органы местного самоуправления которых осуществляют мероприятия, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, включая мероприятия по переходу на программно-целевые принципы организации деятельности органов местного самоуправления, по внедрению методов бюджетирования, ориентированного на результат, по развитию новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

Раздел 2. НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТ
ПО ДОСТИЖЕНИЮ ЦЕЛИ ВЦП (ЗАДАЧИ СБП)

1) проведение отбора муниципальных образований для предоставления дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований;
2) предоставление дотаций из областного фонда стимулирования муниципальных образований, в том числе в виде грантов, выделяемых по результатам оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Томской области;
3) проведение отбора муниципальных образований для предоставления иных межбюджетных трансфертов из областного фонда реформирования муниципальных финансов;
4) предоставление средств из областного фонда реформирования муниципальных финансов по итогам проведенного отбора.

Раздел 3. ОПИСАНИЕ МЕТОДИК РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НЕПОСРЕДСТВЕННОГО РЕЗУЛЬТАТА (МЕРОПРИЯТИЙ ВЦП)


Единица Положительная Методика Исходная
Наименование измерения динамика расчета информация для
показателя показателя (рост/снижение) показателя расчета
показателя

Количество Ед. На уровне Рассчитывается Постановление
муниципальных исходя из Администрации
образований, общего Томской области
претендующих на количества от 20.01.2010
получение городских № 12а "Об
дотаций из округов и утверждении
областного муниципальных Порядка
фонда районов предоставления
стимулирования Томской и распределения
муниципальных области дотаций из
образований областного
фонда
стимулирования
муниципальных
образований
Томской
области"

Количество Ед. На уровне В соответствии с п. 24 Порядка
муниципальных предоставления и распределения
образований, средств из областного фонда
получивших реформирования муниципальных
средства финансов, утвержденного
областного постановлением Администрации
фонда Томской области от 17.04.2012
реформирования № 136а
муниципальных
финансов в
соответствующем
финансовом году


Раздел 4. ПОРЯДОК УПРАВЛЕНИЯ ВЦП


Ответственный за В.И.Плиева - первый заместитель начальника
реализацию ВЦП Департамента финансов
(фамилия, имя,
отчество, должность)

Порядок организации В соответствии с постановлениями Администрации
работы по реализации Томской области от 20.01.2010 № 12а "Об утверждении
ВЦП Порядка предоставления и распределения дотаций из
областного фонда стимулирования муниципальных
образований Томской области" и от 17.04.2012 № 136а
"Об утверждении Порядка предоставления и
распределения средств из областного фонда
реформирования муниципальных финансов"

Ответственный за Сергейчик М.С. - начальник отдела экономического
текущий мониторинг анализа Департамента финансов Томской области (в
ВЦП и составление части мероприятия 1)
форм годовой Овчинникова Е.В. - заместитель председателя
отчетности о бюджетного комитета - начальник отдела бюджетной
реализации ВЦП политики бюджетного комитета Департамента финансов
(фамилия, имя, Томской области (в части мероприятия 2)
отчество, должность)

Сроки текущего До 1 августа текущего года
мониторинга ВЦП

Порядок осуществления В соответствии с распоряжением Департамента
текущего мониторинга финансов Томской области от 01.11.2012 № 16/54-р
ВЦП и формы
отчетности по
текущему мониторингу
ВЦП <1>


--------------------------------
<1> Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области).

Раздел 5. ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП


Описание рисков Оценка возможного влияния
рисков на реализацию ВЦП

Недостаточное количество муниципальных Невыполнение мероприятий
образований, участвующих в отборе на получение ВЦП
средств из областного фонда реформирования
муниципальных финансов и областного фонда
стимулирования муниципальных образований
Томской области, в связи с наличием
установленных нормативными правовыми актами
Томской области дисквалификационных критериев

Возможные косвенные последствия реализации ВЦП, Не выявлено
носящие отрицательный характер


Раздел 6. МЕРОПРИЯТИЯ ВЦП


Срок Расходы на Показатели непосредственного результата
реализации мероприятие (показатели реализации мероприятия)
№ Наименование Содержание мероприятия Исполнитель Код (тыс. руб.)
пп мероприятия мероприятия мероприятия КОСГУ
с по <1> 2013 2014 2015 наименование единица 2013 2014 2015
(месяц/ (месяц/ год год год показателя измерения год год год
год) год) показателя

1 Предоставление 1. Проведение 06.2013 12.2015 Департамент 251 25000 25000 25000 Показатель Ед. 20 20 20
дотаций из оценки заявок финансов объема:
областного муниципальных Томской Количество
фонда образований на области муниципальных
стимулирования участие в образований,
муниципальных отборе для претендующих на
образований предоставления получение
Томской дотаций в целях дотаций из
области стимулирования областного
развития фонда
налоговой базы стимулирования
2. Перечисление муниципальных
бюджетам образований
муниципальных
образований,
достигших
наилучших
результатов,
дотаций из
областного
фонда
стимулирования
муниципальных
образований

2 Предоставление Проведение 06.2013 12.2015 Департамент 251 25000 25000 25000 Показатель Ед. 5 5 5
средств из оценки заявок финансов объема:
областного муниципальных Томской Количество
фонда образований на области муниципальных
реформирования участие в образований,
муниципальных отборе для получивших
финансов предоставления средства
иных областного
межбюджетных фонда
трансфертов из реформирования
областного муниципальных
фонда финансов в
реформирования соответствующем
муниципальных финансовом году
финансов
2. Перечисление
бюджетам
муниципальных
образований,
победившим в
отборе, иных
межбюджетных
трансфертов из
областного
фонда
реформирования
муниципальных
финансов
3. Проверка
отчетов об
исполнении
плана
использования
трансфертов,
полученных из
областного
фонда
реформирования
муниципальных
финансов

Итого: 50000 50000 50000


--------------------------------
<1> Код классификации операций сектора государственного управления.





Приложение 4
к приказу
Департамента финансов
Томской области
от 26 февраля 2013 г. № 8

ВЕДОМСТВЕННАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ
Список изменяющих документов
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области
от 11.12.2013 № 46)

"Создание условий для интеграции Томской области
в информационную систему "Электронный
бюджет" на 2013 - 2015 годы
________________________________________________
(наименование ВЦП)

ПАСПОРТ ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ


Наименование СБП Департамент финансов Томской
области

Тип ВЦП ВЦП 1-го типа

Цель Стратегии Эффективная власть
социально-экономического развития
Томской области до 2020 года, на
реализацию которой направлена ВЦП

Цель Программы Эффективная власть
социально-экономического развития
Томской области на среднесрочную
перспективу, на реализацию которой
направлена ВЦП

Цель СБП (согласно Положению об СБП и Эффективное управление
разделу II Доклада о результатах и о региональными финансами и
основных направлениях деятельности совершенствование межбюджетных
СБП) отношений в Томской области

Цель ВЦП (задача СБП) Внедрение механизмов, направленных
на повышение эффективности и
прозрачности региональных и
муниципальных финансов

Наименования показателей конечного Единица
результата (показателей результата измерения 2013 г. 2014 г. 2015 г.
достижения цели ВЦП (задачи СБП))

Доля расходов консолидированного % 55 60 70
бюджета субъекта Российской Федерации,
формируемых в рамках программ, в общем
объеме расходов консолидированного
бюджета субъекта Российской Федерации
(без учета субвенций на исполнение
делегируемых полномочий)

Срок реализации ВЦП <1> ВЦП носит постоянный характер

Объем расходов областного бюджета на Коды классификации Сумма
реализацию ВЦП расходов бюджетов (тыс.
руб.)
Раздел, Целевая Вид
подраздел статья расходов

2013 г. 0113 6226500 242 37100

0113 6226500 244 500

Всего x x x 37600

2014 г. 0113 6226500 242 40300

0113 6226500 244 500

Всего x x x 40800

2015 г. 0113 6226500 242 32996

0113 6226500 244 500

Всего x x x 33496


--------------------------------
<1> Для ВЦП первого типа в таблице указывается: "ВЦП носит постоянный характер".

Раздел 1. ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАДАЧИ,
ДЛЯ РЕШЕНИЯ КОТОРОЙ РАЗРАБОТАНА ВЦП

Внедрение механизмов бюджетирования, ориентированного на результат, в бюджетный процесс Томской области - задача комплексная и имеет ряд аспектов. Одним из важных направлений, направленных на решение данной задачи, является переход на программно-целевой принцип планирования бюджетов, как областного, так и местных, а также повышение прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса для общества. Реализация данного принципа невозможна без полной автоматизации бюджетного процесса. В настоящее время на федеральном уровне в рамках решения данной задачи планируется создать единый портал бюджетной системы Российской Федерации - информационную систему управления общественными финансами "Электронный бюджет".
Концепция "Электронного бюджета" предполагает централизацию, стандартизацию и унификацию всего бюджетного процесса (планирование бюджета, его исполнение и отчетность) как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.
Таким образом, одним из наиболее приоритетных направлений по решению вышеуказанной задачи Департамента финансов Томской области является создание необходимых условий для интеграции Томской области в систему "Электронный бюджет". Чтобы данная интеграция состоялась, необходимо, чтобы все стадии бюджетного процесса были автоматизированы и централизованы.

Раздел 2. НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТ
ПО ДОСТИЖЕНИЮ ЦЕЛИ ВЦП (ЗАДАЧИ СБП)

В рамках достижения цели ВЦП продолжится начатая в 2012 году Департаментом финансов Томской области работа по созданию единой информационной системы:
- по исполнению областного и местных бюджетов на территории Томской области;
- по централизации процесса по бухгалтерскому и управленческому учету;
- по формированию расходов областного бюджета с использованием автоматизированной информационной системы в сфере управления общественными финансами.

Раздел 3. ОПИСАНИЕ МЕТОДИК РАСЧЕТА ПОКАЗАТЕЛЕЙ
НЕПОСРЕДСТВЕННОГО РЕЗУЛЬТАТА (МЕРОПРИЯТИЙ ВЦП)


Единица Положительная Методика Исходная
Наименование измерения динамика расчета информация
показателя показателя (рост/снижение) показателя для расчета
показателя

Количество Ед. на предыдущем - Ведомственная
мероприятий уровне статистика
(в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 11.12.2013 № 46)

Количество Ед. рост - Ведомственная
заключенных договоров статистика
(государственных
контрактов)


Раздел 4. ПОРЯДОК УПРАВЛЕНИЯ ВЦП


Ответственный за реализацию В.И.Плиева - первый заместитель начальника
ВЦП (фамилия, имя, отчество, Департамента финансов Томской области
должность)

Порядок организации работы Реализация ВЦП осуществляется в соответствии
по реализации ВЦП с законодательством

Ответственный за текущий А.В.Николаев - председатель комитета
мониторинг ВЦП и составление информатизации Департамента финансов Томской
форм годовой отчетности о области
реализации ВЦП (фамилия, Т.В.Гохвайс - консультант-бухгалтер
имя, отчество, должность) комитета бюджетного учета и отчетности
Департамента финансов Томской области

Сроки текущего Ежеквартально до 10 числа месяца, следующего
мониторинга ВЦП за отчетным кварталом

Порядок осуществления В соответствии с распоряжением Департамента
текущего мониторинга ВЦП и финансов Томской области от 01.11.2012 №
формы отчетности по текущему 16/54-р
мониторингу ВЦП <1>


--------------------------------
<1> Указывается правовой акт СБП, которым утвержден порядок и формы текущего мониторинга (для СБП, являющимся исполнительным органом государственной власти Томской области), либо указывается ссылка на пункт 26 Порядка разработки, утверждения, реализации и мониторинга ведомственных целевых программ Томской области (если СБП является структурным подразделением Администрации Томской области).

Раздел 5. ОЦЕНКА РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП


Описание рисков Оценка возможного влияния рисков
на реализацию ВЦП

Невыполнение исполнителем обязательств Невыполнение мероприятий ВЦП
по договорам (государственным
контрактам), заключаемым в рамках
реализации ВЦП

Возможные косвенные последствия Не выявлено
реализации ВЦП, носящие отрицательный
характер


Раздел 6. МЕРОПРИЯТИЯ ВЦП


Срок Расходы на Показатели непосредственного результата
реализации мероприятие (показатели реализации мероприятия)
№ Наименование Содержание мероприятия Исполнитель Код (тыс. руб.)
пп мероприятия мероприятия мероприятия КОСГУ
с по <1> 2013 2014 2015 наименование единица 2013 2014 2015
(месяц/ (месяц/ год год год показателя измерения год год год
год) год) показателя

1 Внедрение Обеспечение 01.2013 12.2015 Департамент 310 37100 40300 32996 Показатель Ед. 5 5 5
информационных установки и финансов 226 объема:
технологий в организация Томской количество
процесс сопровождения области мероприятий
планирования, программных
исполнения продуктов,
областного и используемых при
местных планировании,
бюджетов, исполнении
формирования областного и
бюджетной местных
отчетности бюджетов,
формировании
бюджетной
отчетности;
приобретение
компьютерного
оборудования,
организация
работ по защите
персональных
данных в
информационных
системах
Департамента
финансов Томской
области
(п. 1 в ред. приказа Департамента финансов Томской области от 11.12.2013 № 46)

2 Обеспечение Заключение 01.2013 12.2015 Департамент 226 500 500 500 Показатель Ед. 5 5 5
процесса договоров финансов объема:
формирования (государственных Томской количество
проекта бюджета контрактов) на области заключенных
и бюджетной изготовление договоров
отчетности бланков по (государственных
бланками и бюджету и контрактов)
статистическими бюджетной
материалами отчетности, на
приобретение
статистических
материалов

Итого: 37600 40800 33496


--------------------------------
<1> Код классификации операций сектора государственного управления.


------------------------------------------------------------------